Anh/ Chị cho em hỏi, ví dụ một hóa đơn ngày 5/10/2013 có trị giá 200 triệu, trong hợp đồng ghi hạn thanh toán hết ngày 31/10/2013 nhưng đến hết ngày 31/10 mới thanh toán được 120 triệu, vậy còn 80 triệu kia chưa thanh toán hết được, khi kê khai thuế GTGT mình phải kê khai như nào ạ, kê khai theo hóa đơn hết 200tr hay chỉ đc kê khai 120 triệu phần đã thanh toán theo hạn hợp đồng thôi ạ, phần còn lại khi nào trả mới đc kê khai tiếp phải không ạ, và mình làm thế nào khi kê khai ạ. Mong mọi người giúp đỡ em ạ .
nếu là hóa đơn đầu ra thì phải kê khai hết không cần biết là đã thu đc tiền hay chưa thu đc tiền, nhưng hóa đơn đầu vào thì phải dựa vào hợp đồng ghi thời hạn thanh toán, nếu quá hạn tt mà không làm điều chỉnh giảm thuế thì sau này bị loại ra
EmoticonEmoticon